10亿乐视股权质押暴雷被处罚新管理层上任遇难题

《投资者报》记者 闫军

乐视的不良影响仍在持续,股票质押违约导致西部证券应收账款增加10亿元。6"月3日,因内部控制不完♀善、风控体系存在重大缺陷╨等问题,西部证券公告称被陕⊿西证监局予以处罚。

根据监管层ю《限制业务活动、责⊙令限期改正并处分有关责任人员事先告知书》,西部证券拟◤被暂停公司股票质押式回购交易业务6个月,责令限期改正并处分有关责任人员。

华南一位分析人士向《投资者报》记者表示,监管层指出西部证券股票质押式回购交∟易、〒固收、自营等多项业务未尽职事宜,处◐罚并不算轻,不过在当前去杠杆背景下,企业暴雷频发,增强风险管理意识更为重要。

对于此次受罚之后有哪些整改举措等问题,З《投资者报Ⅱ》记者向西部证券±董秘求证,但遗憾的卍是,截至记者发稿并未收到相关回复。

监管细数“六宗罪”

根据⿺公告,陕西证监局认为西部证券存在六项违规行为:

一是股票质押式回购交易业务部分风控指标设置不审慎、业务决策标准执行不严格、尽职调查不充分、交易跟踪管理₪큐不完善,业务发生较大风险;☼

二是固定收益部未严格执●行隔离墙制度,债券承销、债券自营♥、投资顾问业务间存在人员混合Б操作、相互交易情况;

三是自营业务较长时间内未能实现集中统◣一管理,投资决策、交易审批内部控制机制未能有效执行;

四是作为Л“16 川菜”、“16 建东”、“15 Ↄ津港”等多只公司债券的承销』商、受托管理人,尽职调查不充分、底稿不完备、募集说明ō书披露信息不准确,受托管理工作未能勤勉尽责,存在未签署募集资金专户三方监管协议、未能发现或披露发行人未按约定用途使用募集资金、募集资金与日常经营性资金往来混同等问题;

五是多笔大额自有资金的用途和审批程序不符合财务管理制度规定;

六是首席风险官担з任与职责相冲突的其他职务,风险管理信息技术系统未完全覆盖♣各类业务。

对此,陕西Ю证监局认为,西部÷╫证券上述行为分别违反了《证券公司监督管理条例》、《证券公司定┗向资『产管理业务实施细则》等多项相关规定,反映★出西部证券内部控制不完善、风控体系存在重大缺陷等问题。对此,╬陕西证监局拟决定在2018年6月2∞5日至2018年12月25日期间,暂停西部证券股票质押式回购交易业务,责令公司改正并在收到决定书之日起10个工作日内处分有关责任人员。

但从业务受限来看,此次处罚对西部证券业绩影响不会太大。根据去年年报数据显示,其信用交易业务收入占其全年营业总收入※的比重为20%,以此计算可能▨会影响约10%的收入。

乐视10亿元股权质押违约

西部证券成─━立于2001年初,注册地为陕西省西安市,是陕西省本地唯一一家全牌照的上市证券公司。2012≠年5月在深交所,是第19家上市证券公司,受处罚公告影响,西部证券在6月4日、5日两天股价累计跌幅12%。

与处罚公告一起发布的还有回复深交所《关于2017年年报问询函的回复公告》,♤根据监管层的问询不难看出西部证券被处罚的具体原因为“踩雷”乐视网。

2017年西部证♧券应⿻收账款的账面余额为10.▋93亿元,较期初增加123%;坏账准备为4.@46亿元,较◤期初增加77倍。对于应收账款巨幅增长,西部♂证券称,是因为2017年信用交易业务乐视网股票质押回购客户违约,应收融资融券客户款较年初增加 10.19亿元所致。

为应对可能出现的坏账,西部证券被迫计提4.394亿元资产减值准备金,这一金额已经超过该公司2017年度经Е审计归母净利润的30%▲。

对此,西部证券还表示,目前已经向乐视网提出四起诉讼,∧要求贾跃亭、贾跃民、刘弘、单留欢、杨丽杰、赵龙等支付融资本金、利◇息、违约金。截至目前,西部证券与乐视网股权质押违约纠纷目前仍在审理过程。

新管理层面临的挑战

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